วิธีคิดผลตอบแทน แบบเงินต้นไม่เท่าเดิม คิดอย่างไงครับ

[ko_hisashi]

ทราบว่าการคิด วิธีคิดผลตอบแทน ของการลงทุน แบบเงินต้นไม่เท่าเดิมคิดอย่างไงครับ

คือสมมุติว่าเราลงเงินครั้งแรก 600,000 บาท ณ.วันที่ 15 มี.ค.2552

แล้วเราแล้วเราใส่เงินเพิ่มตลอดคือเพิ่มเงินสดทั่งสิ่น 3,195,000 บาท

ณ.วันที่ 15 ต.ค.2553 คือประมาณ 1 ปี 8 เดือน

แต่จำนวนเงิน ณ.วันที่ วันที่ 15 ต.ค.2553 เรามีเงินในพอร์ตทั่งสิ้น

รวมเงินปันผลด้วย 5,320,000 บาท แล้วเรามีผลตอบแทน จากการลงทุน

เท่าไรครับ

[Alastor]

มีอยู่ 2 วิธีที่ผมคิดว่า ok นะ

1. NAV คิดว่าตอนลงทุนครั้งแรกมีหน่วยลงทุนหน่วยละ 10 บาท ต่อมาถ้าใส่เงินเพิ่มหรือเอาเงินออกให้คิด NAV ณ วันนั้นแล้วทำเหมือนซื้อขาย หน่วยลงทุน
2. Avg. Outstanding คิดกว่าในแต่ละปีมีเงินที่ลงทุนไปเท่าไหร่ในแต่ละวันแล้วคิดค่าเฉลี่ยรายวันออกมาก

[chowbe76]

ถ้าจำได้ว่าเพิ่มเงินวันไหนก็ใช้วิธีคิดมูลค่าปัจจบันเปรียบเทียบเอาก็ได้ครับ

[appendix]

ให้คิดแยกเป็นช่วงๆครับ ทุกๆครั้งที่มีการใส่เงินเพิ่มหรือลดก็คิดทีนึง แล้วจึงนำเอาผลตอบแทนที่ได้แต่ละช่วงมารวมกัน เช่น 3 เดือนแรก ได้ 20% แล้วมีการเพิ่่มเงิน อีก 6 เดือนต่อมาได้ 15% ก็จะได้ผลตอบแทน "ต่อปี" เป็น (1.20*1.15*-1)*(12/9) ประมาณนี้ครบ เขาเรียก Time-Weighted Average Return

[กล้วยไม้ขาว]

ให้คิดแยกเป็นช่วงๆครับ ทุกๆครั้งที่มีการใส่เงินเพิ่มหรือลดก็คิดทีนึง แล้วจึงนำเอาผลตอบแทนที่ได้แต่ละช่วงมารวมกัน เช่น 3 เดือนแรก ได้ 20% แล้วมีการเพิ่่มเงิน อีก 6 เดือนต่อมาได้ 15% ก็จะได้ผลตอบแทน "ต่อปี" เป็น (1.20*1.15*-1)*(12/9) ประมาณนี้ครบ เขาเรียก Time-Weighted Average Return

ช่วยอธิบาย สูตรคำนวนหน่อยครับ

1.20 1.15 พอเข้าใจ แต่ -1 มาจากไหนครับ
แล้ว 12/9 มีที่มายังไง 3 กับ 6 เดือนหายไปไหนครับ

ขอบคุณล่วงหน้า

[kmphol]

ลองคิดแบบIRR internal rate return ดีไหมครับ

ส่วนตัวผมคิดผลตอบแทนต่อเดือน เพราะผมมีเงินลงในธุรกิจอื่นด้วย เงินมันเลยหมุนไปหมุนมาไม่แน่ไม่นอนว่าจะอยู่ในหุ้นแค่ไหน นานเท่าไร ลองใช้เอกเซลแล้วเข้าสูตรIRR ดูก็ได้ครับ ลองดู ตัวอย่างข้างล่างดูครับ
แต่การคิดผลตอบแทนแบบนี้มันเป็นแบบต่อเดือนที่บอกเราว่าช่วงเวลาที่เงินเราอยู่ในตลาดหุ้นมันให้ผลตอบแทนต่อเดือนเป็นเท่าไหร่ แต่ถ้าเราต้องการดูแบบเป็นปีแล้วเอา12 ไปคูณ ความคลาดเคลื่อนมันค่อนข้างสูงนะครับ เพราะเรานับระยะเวลาที่เงินมันอยู่ในตลาดเป็นรายเดือน

    CF_IN sell  CF_OUT buy   TOTAL
1-ม.ค.-53      0.00     -2,075,893.91  2,075,893.91 1-ก.พ.-53   40,684.60 0.00 40,684.60  1-มี.ค.-53  464,646.15  -1,674,107.64 1,209,461.49 1-เม.ย.-53   20,924.80    -308,744.74 -287,819.94 1-พ.ค.-53  746,249.38 0.00 746,249.38 CF_IN sell  เงินที่ได้จากการขายหุ้นและปันผล
CF_OUT buy เงินที่ใช้ในการลงทุนซื้อหุ้น (ในเดือน มค ผมเอามูลค่าในตลาดตอนสิ้นปีถือเป็นเงินลงทุนในเดือนแรกของปี)
TOTAL ผลรวมของCF_IN sell  CF_OUT buy

[ko_hisashi]

ท่าน kmphol ครับ วิธี IRR คิดอย่างไงครับ แล้วใช้เครื่องคำนวนได้ไหมครับ

คิดอย่างไงครับในเครื่องคำนวนนะครับ ดูจากตัวอย่างงงครับ

ขอบคุณมากครับ

[picklife]

ทราบว่าการคิด วิธีคิดผลตอบแทน ของการลงทุน แบบเงินต้นไม่เท่าเดิมคิดอย่างไงครับ

คือสมมุติว่าเราลงเงินครั้งแรก 600,000 บาท ณ.วันที่ 15 มี.ค.2552

แล้วเราแล้วเราใส่เงินเพิ่มตลอดคือเพิ่มเงินสดทั่งสิ่น 3,195,000 บาท

ณ.วันที่ 15 ต.ค.2553 คือประมาณ 1 ปี 8 เดือน

แต่จำนวนเงิน ณ.วันที่ วันที่ 15 ต.ค.2553 เรามีเงินในพอร์ตทั่งสิ้น

รวมเงินปันผลด้วย 5,320,000 บาท แล้วเรามีผลตอบแทน จากการลงทุน

เท่าไรครับ

ผมคิดง่ายๆเลยครับเพราะละเอียดไปก็ไม่รู็เอาไปทำอะไร
กำไร=5.32-3.195=2.125ลบ.
ต้นทุน=0.6+(3.195-0.6)/2=1.8975
%กำไร=2.125/1.8975=112%

จริงๆควรคิดทุกสิ้นปีนะครับจะได้returnต่อปี
คิดเป็นReturnต่อปี=112*1/1.67=67%ต่อปีครับ

[kmphol]

IRR ใช้สเปรดชีตพวกเอกเซลคำนวนจะสะดวกกว่าครับ
ตัวอย่างที่ผมวางให้ดู บรรทัดมันเคลื่อนครับ ดูแล้วเลยงง
ผมเองก็โพสรูปไม่เป็นด้วย ถ้าสะดวกให้อีเมลมา ผมส่งไฟล์เอกเซลตัวอย่างไปให้ดีกว่าไหมครับ

[jo7393]

ทราบว่าการคิด วิธีคิดผลตอบแทน ของการลงทุน แบบเงินต้นไม่เท่าเดิมคิดอย่างไงครับ

คือสมมุติว่าเราลงเงินครั้งแรก 600,000 บาท ณ.วันที่ 15 มี.ค.2552

แล้วเราแล้วเราใส่เงินเพิ่มตลอดคือเพิ่มเงินสดทั่งสิ่น 3,195,000 บาท

ณ.วันที่ 15 ต.ค.2553 คือประมาณ 1 ปี 8 เดือน

แต่จำนวนเงิน ณ.วันที่ วันที่ 15 ต.ค.2553 เรามีเงินในพอร์ตทั่งสิ้น

รวมเงินปันผลด้วย 5,320,000 บาท แล้วเรามีผลตอบแทน จากการลงทุน

เท่าไรครับ

ผมคิดง่ายๆเลยครับเพราะละเอียดไปก็ไม่รู็เอาไปทำอะไร
กำไร=5.32-3.195=2.125ลบ.
ต้นทุน=0.6+(3.195-0.6)/2=1.8975
%กำไร=2.125/1.8975=112%

จริงๆควรคิดทุกสิ้นปีนะครับจะได้returnต่อปี
คิดเป็นReturnต่อปี=112*1/1.67=67%ต่อปีครับ

ผมเองก็ใช้วิธีเดียวกับพี่ picklife ครับ แต่ทำแบบปีต่อปี จะทไให้เรารู้ผลตอบแทนต่อปีด้วย
เงินที่ใส่เพิ่มตลอดทั้งปี คิดถัวเฉลี่ยถ่วง นน ด้วยเวลาแบบหยาบๆ คือ หาร2 พอครบปี ก็เอาจำนวนเงินที่มีทั้งหมดมาเป็นทุนตั้งต้นใหม่ แล้วทำซ้ำวิธีเดิมครับ

[appendix]

ให้คิดแยกเป็นช่วงๆครับ ทุกๆครั้งที่มีการใส่เงินเพิ่มหรือลดก็คิดทีนึง แล้วจึงนำเอาผลตอบแทนที่ได้แต่ละช่วงมารวมกัน เช่น 3 เดือนแรก ได้ 20% แล้วมีการเพิ่่มเงิน อีก 6 เดือนต่อมาได้ 15% ก็จะได้ผลตอบแทน "ต่อปี" เป็น (1.20*1.15*-1)*(12/9) ประมาณนี้ครบ เขาเรียก Time-Weighted Average Return

ช่วยอธิบาย สูตรคำนวนหน่อยครับ

1.20 1.15 พอเข้าใจ แต่ -1 มาจากไหนครับ
แล้ว 12/9 มีที่มายังไง 3 กับ 6 เดือนหายไปไหนครับ

ขอบคุณล่วงหน้า

-1 ก็เป็นแค่การปรับให้อยู่ในรูปของ % ที่เราคุ้นเคยครับ (อาจ*100 ด้วยก็ได้) ส่วน 12/9 ก็เป็นแค่การปรับเต็มปี 12 เดือนจากเวลาที่ผ่านไป 6+3=9 เดือน ครับ

[appendix]

ออ ผมพิมพ์ผิดเอง จึงทำให้งงครับ -1 ไม่มี * ครับ ขออภัย

[ko_hisashi]

IRR ใช้สเปรดชีตพวกเอกเซลคำนวนจะสะดวกกว่าครับ
ถ้าสะดวกให้อีเมลมา ผมส่งไฟล์เอกเซลตัวอย่างไปให้ดีกว่าไหมครับ

อีเมลครับ [email protected]

ขอบคุณมากครับ

[ko_hisashi]

[/quote]ผมคิดง่ายๆเลยครับเพราะละเอียดไปก็ไม่รู็เอาไปทำอะไร[/quote]


ที่ผมอยากคิดแบบละเอียดครับ เพราะเพือเอาไปเปรียบเทียบกับการลงทุนอย่างอื่น

ด้วยนะครับ แต่แบบ ท่าน picklife ง่ายดีครับ ขอบคุณครับ

[ko_hisashi]

จริงๆควรคิดทุกสิ้นปีนะครับจะได้returnต่อปี
คิดเป็นReturnต่อปี=112*1/1.67=67%ต่อปีครับ[/quote]

1.67 นี้มาจากไหนครับ

[zephyr]

1.67 นี้มาจากไหนครับ

1.67 ก็คือ 1 ปี 8 เดือนครับ
20 เดือน หารด้วย 12 เดือน เท่ากับ 1.67

จริงๆใน Excel spreadsheet มี function XIRR ครับ
คุณ Ko สามารถที่จะทำตาราง โดยมี column วันที่ กับ column จำนวนเงิน
โดยเงินที่ใส่เข้าไปเป็นลบ ส่วนเงินที่มีทั้งหมดปัจจุบัน เป็นบวก

เช่น

1/1/2010         - 500,000     (เงินเริ่มลงทุน)
4/4/2010         - 250,000     (ใส่เงินเพิ่ม)
12/7/2010       - 250,000     (ใส่เงินเพิ่ม)
7/10/2010       1,300,000     (มูลค่า port ปัจจุบัน)

แล้วใช้ function XIRR(ชุดข้อมูลเงิน,ชุดข้อมูลวันที่,อัตราผลตอบแทนประมาณ)

ก็จะได้ว่า ผลตอบแทนต่อปี เป็น 57% ครับ

ลองทำดูครับ

[Alastor]

จริงๆควรคิดทุกสิ้นปีนะครับจะได้returnต่อปี
คิดเป็นReturnต่อปี=112*1/1.67=67%ต่อปีครับ

1.67 นี้มาจากไหนครับ[/quote]
น่าจะต้องถอด root มากกว่าหารนะครับ

[Alastor]

การใช้ time-weighted average จะติดความไม่สะดวกที่ต้องคำนวณบ่อยๆเนื่องจากมีปันผลครับ เพราะถ้ามีกระแสเงินสดจากปันผลเข้ามาก็ต้องคำนวณผลตอบแทนทีนึง

ส่วน IRR function นั้น ถ้ามีกระแสเงินสดเข้าออกมากๆระหว่างปี ผมไม่แน่ใจว่า Excel จะคำนวณออกนะ ถ้าจะให้ถูกต้อง ต้องกรอกว่าแต่ละวันมีกระแสเงินสดเข้าออกเท่าใด วันไหนไม่มีก็ต้องใส่เป็น 0 แล้วค่อยยกกำลัง return rate ที่ได้ด้วยจำนวนวันอีกทีเพื่อให้เป็นผลตอบแทนรายปี

มันไม่ง่ายนะครับ วิธีง่ายสุดที่ผมใช้อยู่คือ Avg.Outstanding อ่ะครับ NAV พอดีคิดวิธีผูกสูตรไม่ออก

[picatos]

การใช้ time-weighted average จะติดความไม่สะดวกที่ต้องคำนวณบ่อยๆเนื่องจากมีปันผลครับ เพราะถ้ามีกระแสเงินสดจากปันผลเข้ามาก็ต้องคำนวณผลตอบแทนทีนึง

ส่วน IRR function นั้น ถ้ามีกระแสเงินสดเข้าออกมากๆระหว่างปี ผมไม่แน่ใจว่า Excel จะคำนวณออกนะ ถ้าจะให้ถูกต้อง ต้องกรอกว่าแต่ละวันมีกระแสเงินสดเข้าออกเท่าใด วันไหนไม่มีก็ต้องใส่เป็น 0 แล้วค่อยยกกำลัง return rate ที่ได้ด้วยจำนวนวันอีกทีเพื่อให้เป็นผลตอบแทนรายปี

มันไม่ง่ายนะครับ วิธีง่ายสุดที่ผมใช้อยู่คือ Avg.Outstanding อ่ะครับ NAV พอดีคิดวิธีผูกสูตรไม่ออก

XIRR โลดครับพี่

[Alastor]

XIRR โลดครับพี่

โอ๊ยๆ ผมใช้แต่ Excel 2003 อ่ะ ตกยุคไหมเนี่ย
จะให้ upgrade ก็กลัว analysis file เป็นร้อยๆจะมีที่เจ๊งครับ เคยลองใช้ 2007 เป็น Excel 2003 file ที่ใหญ่มากๆแล้ว hang นะ

[atsu]

XIRR โลดครับพี่

โอ๊ยๆ ผมใช้แต่ Excel 2003 อ่ะ ตกยุคไหมเนี่ย
จะให้ upgrade ก็กลัว analysis file เป็นร้อยๆจะมีที่เจ๊งครับ เคยลองใช้ 2007 เป็น Excel 2003 file ที่ใหญ่มากๆแล้ว hang นะ

:lovl:  เหมือนผมเลย ผมก็ใช้แต่ 2003 เลยไม่เคยรู้ว่ามี function นี้
ตอนแรกยังลองไปหาดูใน 2003 เลยหาไม่เจอ  :oops:  :oops:  :oops:

เมื่อกี้ลองใช้ใน 2007 แล้วสุดยอดเลย function นี้เจ๋งมากๆ
ขอบคุณพี่ zephyr กับ ตี่ มากที่แนะนำ
ปกติผมก็คิดคร่าวๆแบบพี่ picklife แหละ

ว่าแต่ไอ้ข้อมูล guess อันสุดท้ายมันจะให้เราใส่ทำไมอ่ะครับ
XIRR(values,dates,guess) ลองเปลี่ยนมั่วๆผลลัพธ์ก็ไม่ได้เปลี่ยน

[picatos]

XIRR มันมีมานานแล้วนะครับ... ผมใช้มันตั้งแต่ผมเริ่มลงทุนเมื่อปี 2003-2004.... ตอนนั้นยังใช้ Excel 97 อยู่มั้ง ถ้าจำไม่ผิด...

Function นี่ดีมากมาย... แค่ใส่วันที่ กับ Cashflow ก็ได้อัตราผลตอบแทนเลย... ส่วนไอ้ guess นี่... กรณีที่อัตราผลตอบแทนมันมีโอกาสที่จะเกิดไดเวอร์เจ๊งโซลูชั่น เลยอาจจะต้องใส่ค่า guess เข้าไปเพื่อช่วยแก้กรณีหาคำตอบบ่ได้...

ส่วน NAV นี่ผมก็ทำเหมือนกัน... เพราะว่าในพอร์ตมีเงินของคนในครอบครัวอยู่ด้วย เลยต้องแบ่งให้เป็นสัดเป็นส่วนว่าของแต่ละคนเป็นเท่าไหร่ เลยจำเป็นต้องทำ...

แต่ถ้าเป็นเงินของตัวเองอย่างเดียว แล้วไม่อยากมา Track ออกมาเป็น Graph สวยๆ แบบที่กองทุนรวมเอามาเทียบกับดัชนีตลาดลักทรัพย์ ก็ไม่จำเป็นต้องทำเป็น NAV เหรอมั้งครับ... เพราะ เหนื่อยต้องมานั่ง Update มูลค่าพอร์ตทุกวัน แถม update ช่วงแรกๆ มันจะเกิดกิเลสเยอะ และอาจทำให้เราซื้อขายมากเกินความจำเป็น... ต้องทำไปนานๆ ถึงจะตัดความโลภความกลัวออกไปจากการ update NAV รายวันได้...

[Onokung]

คิดเหมือนพี่ ปิ๊ก ครับ
หยาบๆ พอเห็นภาพ พอ
เพราะไม่รู้จะละเอียดไปทำไม  :roll:

[appendix]

ขึ้นอยู่กับวัตถุประสงค์ครับ IRR (Money-Weighted)  อาจจะให้ภาพเชิงประสิทธิภาพที่บิดเบี้ยว แต่จะให้ภาพเชิงผลสุดท้ายที่ดี เพราะจะเวทจำนวณเงินเข้าไปด้วย เช่นหากเราได้ผลตอบแทนในช่วงที่เพิ่มเงินเข้าไปมากสูง ก็จะทำให้ IRR สูงผิดปกติ และตรงกันข้ามในทางกลับกัน ส่วน NAV  นั้นก็คือ Time-Weighted นั้่นเองก็จะเป็นไปในลักษณะตรงข้าม คือเป็นตัวบ่งชี้ประสิทธิภาพได้ดี หากเราต้องการวัดประสิทธิภาพเพื่อเปรียบเทียบ ต้องใช้ Time-Weighted ครับ หากต้องการรู้ผลประกอบการแบบเบ็ดเสร็จรวบยอดก็ใช้ IRR

[witweew]

ผมใช้ function XIRR ในโปรแกรม EXCEL เป็นการคำนวนผลตอบแทนแบบทบต้น โดยอักษร A, B, C และ 1, 2, 3 เป็น Column & Row ในโปรแกรม EXCEL นะครับ

       A                     B                   C
1     Date                Cash         ผลตอบแทน
2  1-Oct-09        -200,000                         -->ใส่เงินลงทุน 200,000
3  31-Dec-09       210,000         21.62%   --> =XIRR(B2:B3,A2:A3)
4  1-Jan-10         -210,000                        --> ยกยอดเงินลงทุนปีที่แล้วมา
5  27-Jul-10        -100,000                        --> ใส่เงินลงทุน 100,000
6 27-Aug-10        350,000         26.93%   --> =XIRR(B2:B6,A2:A6)

กรณีเพิ่มเงินลงทุนให้ใส่วันที่และใส่เครื่องหมายเป็น - ลงไป ถ้ามีการถอนเงินออกไปเที่ยวเล่น ก็ให้ใส่วันที่และก็ใส่ค่าเป็น + พอถึงสิ้นปีหรือวันที่เรานึกครึ้มใจอยากคำนวณผลตอบแทน ก็ให้ใส่วันที่นั้นๆแล้วก็ใส่มูลค่า port ทั้งหมดของเรา โดยในตัวอย่างผมลองคำนวณวันที่ 31-Dec-09 และ 27-Aug-10 ซึ่งจะได้ผลตอบแทน ผลตอบแทนปี 09 = 21.62% และผลตอบแทนทบต้นตั้งแต่เริ่มลงทุนถึงวันที่ 27 Aug 10 คือ 26.93%

และกรณีเริ่มต้นปีใหม่ ก็ให้ยกมูลค่า port ของปีที่แล้วมาใส่อีกปีนึงครับ ตัวอย่างคือวันที่ 31-Dec-09 port มีมูลค่า 210,000 บาท พอขึ้นวันที่ 1-Jan-10 ผมก็ยกยอดมาเลยแต่กลับตัวเลขเป็น -210,000 ก็เหมือนกับผมเอาเงินทั้งหมดมาลงทุนใหม่ครับ  :P

[kmphol]

[quote="witweew"]ผมใช้ function XIRR ในโปรแกรม EXCEL เป็นการคำนวนผลตอบแทนแบบทบต้น โดยอักษร A, B, C และ 1, 2, 3 เป็น Column & Row ในโปรแกรม EXCEL นะครับ

[kmphol]

ได้ลองใช้ของใหม่ (1) XIRR คิดผลตอบแทนของผมตั้งแต่ต้นปีนี้ถึงสิ้นเดือน กย ได้เท่ากับ 50.91%ต่อปี

แต่ถ้าใช้วิธี เดิมที่ใช้อยู่คือ (2)IRR รายเดือน=3.83%ต่อเดือน เทียบเป็รายปีเท่ากับ3.83*12= 45.96%ต่อปี

แต่ถ้าลองคิดแบบ (3)
ผลรวมเงินที่ได้จากตลาดหุ้น(ขายหุ้น)ตั้งแต่ต้นปีรวมกับมูลค่าพอรทตอนสิ้นเดือน กย  - ผลรวมเงินที่ใส่เข้าไปในตลาดตั้งแต่ต้นปีจนถึงสิ้นเดือน กย =28.32% ที่ดูน้อยเพราะคิดเพียง9เดือน แต่ถ้าคิดเทียบเป็นต่อปี =28.32*(12/9)=37.76%ต่อปี

แต่ทั้งสามตัวเลขที่ได้ในแต่ละวิธี ความแตกต่างกันหลายเปอเซนต์เชียว

ไม่รู้ว่าควรใช้ตัวเลขไหนเป็นเกณฑ์ดี
ใครบอกได้ถึงสาเหตุของความแตกต่างของตัวเลขทั้งสามได้ช่วยตอบทีครับ

[ko_hisashi]

คุณ kmphol สงสัยเหมือนผมเลยครับ

แล้วผลตอบแทน ของ ดร.นิเวศน์ ที่ลงในหนังสือตีแตก แล้วผมตอบแทน

ที่เราอ่านๆกันของ ในหนังสือ ของ บัฟเฟตต์ , ปีเตอร์ ลินช์ , ผลตอบแทน-

ของกอนทุนต่างๆ(กองทุนเปิด) คิดแบบไหนครับ ที่เขาใช้เป็นมาตฐานกันครับ

[witweew]

[quote="kmphol"]ได้ลองใช้ของใหม่ (1) XIRR คิดผลตอบแทนของผมตั้งแต่ต้นปีนี้ถึงสิ้นเดือน กย ได้เท่ากับ 50.91%ต่อปี

แต่ถ้าใช้วิธี เดิมที่ใช้อยู่คือ (2)IRR รายเดือน=3.83%ต่อเดือน เทียบเป็รายปีเท่ากับ3.83*12= 45.96%ต่อปี

แต่ถ้าลองคิดแบบ (3)
ผลรวมเงินที่ได้จากตลาดหุ้น(ขายหุ้น)ตั้งแต่ต้นปีรวมกับมูลค่าพอรทตอนสิ้นเดือน กย

[kmphol]

[quote="witweew"]ผมใช้ function XIRR ในโปรแกรม EXCEL เป็นการคำนวนผลตอบแทนแบบทบต้น โดยอักษร A, B, C และ 1, 2, 3 เป็น Column & Row ในโปรแกรม EXCEL นะครับ