ถามเยอะหน่อยนะครับ กระแสเงินสดและเรื่องการบริหารสภาพคล่อง

[^^]

เงินสดได้มาจาก (ใช้ไปใน) การดำเนินงานก่อนการเปลี่ยนแปลงในสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงาน 55,054.21

เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมลงทุน -96,153.34
เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมจัดหาเงิน 17,126.49

คำถามครับ
1.กระแสเงินสดนี้ติดลบใช่ไหมครับ เอา 55,054-96153 ถูกไหมครับ
2.กระแสเงินสดที่บอกว่าจัดหาเงิน 17126
เงินก้อนนี้จะเอาไปเป็นเงินทุนหมุนเวียนก็ได้ หรือเอาไว้โปะ ตัวเลขติดลบจากข้อ 1 ครับ

..................................................................................

Current asset -Current Lia
Current assset/ Current Lia
Inventory+Account Receiveable-Account Payable
พวกนี้ไว้สำหรับดูสภาพคล่องใช่ไหมครับ แล้วทำไมถึงมีหลายสูตรจัง แต่ละสูตรไว้ต่างกันยังไงไว้ดูอะไรเฉพาะหรือเปล่าครับ หรือไม่ต่างกัน

ทั้งหมดนี้ควรTrackดูรายไตรมาสด้วยหรือไม่ครับ หรือแค่รองบรายปีออกมาทีเดียว

[chatchai]

ทำไมไม่มี เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน ละครับ

[navapon]

บางอันที่ง่ายผมช่วยตอบแล้วกัน
Current asset -Current Lia = net working capital ยิ่งมากยิ่งดี
Current assset/ Current Lia = current ratio ยิ่งมากยิ่งดี
Inventory+Account Receiveable-Account Payable เข้าใจว่าคุณ^^พิมพ์ "day"ตกไป ดังนั้นน่าจะเท่ากับ cash convesion cycle (หน่วยเป็นวัน) ค่ายิ่งน้อยยิ่งดี
ที่ต้องมีหลายตัวเพื่อเอาไว้ดูในหลายแง่มุม ถ้าค่าพวกนี้ดีหมดทุกพารามิเตอร์แสดงว่าสภาพคล่องมีคุณภาพดีจริง และที่จริงมีอีกหลายตัวที่ต้องดูนะครับ

ส่วนเรื่องกระแสเงินสด รอผู้รู้แล้วกัน ผมก็ยังไม่เก่งเลย รอด้วยคน

[^^]

พิมพ์ตกบานเลย- -

เงินสดสุทธิได้มาจาก (ใช้ไปใน) กิจกรรมดำเนินงาน 47,767.00
เติมให้ครับ คุณchatchai เผื่อผมจะได้คำตอบไรเพิ่มขึ้น

ขอบคุณครับคุณnavapon

[navapon]

ประเด็นเรื่องสภาพคล่องมันจะมีเรื่อง "เงินทุนหมุนเวียน" ที่ผมเพิ่งได้ความรู้มาจากพี่หมอ reiter และพี่หมอ kotaro
ผมรู้น้อยนิดไม่รู้สมควรเอามาอ้างหรือไม่ แต่ก็อยากเอามาแชร์ตามที่ผมเข้าใจครับ

1.net working capital = สินทรัพย์หมุนเวียน - หนี้สินหมุนเวียน
ค่านี้คือการมองว่าถ้าหักหนี้สินระยะสั้นออกแล้วยังเหลือสินทรัพย์ที่แปลงเป็นเงินสดได้เร็วอยู่มากน้อยแค่ไหน
ผมว่าค่านี้ยิ่งมากยิ่งดี

2.ส่วนวิธีของคุณสุมาอี้
คำนวณ working capital จาก "สินทรัพย์หมุนเวียนที่ใช้ในการดำเนินงานจริง หักลบด้วย หนี้สินหมุนเวียนที่ไม่มีภาระดอกเบี้ย" โดย
> สินทรัพย์หมุนเวียนที่ใช้ในการดำเนินงาน ประกอบด้วย ลูกหนี้การค้า, สินค้าคงคลัง, ค่าใช้จ่ายล่วงหน้า, สินทรัพย์หมุนเวียนอื่น (จะไม่เอาเงินสดมาคิด)
> หนี้สินหมุนเวียนที่ไม่มีภาระดอกเบี้ย ประกอบด้วย เจ้าหนี้การค้า, หนี้สินหมุนเวียนอื่น
ค่าที่ได้น่าจะหมายถึงว่าใช้เงินทุนไปกับสินทรัพย์และหนี้สินดำเนินงานตัวธุรกิจเท่าไหร่แน่
ดังนั้น ผมมองว่าค่านี้ยิ่งน้อยยิ่งดี เงินจะได้ไม่ต้องจมมาก ไม่รู้ถูกหรือเปล่า

เลยขอถามเพิ่มด้วยอีกคนแล้วกัน ไม่แน่ใจว่าผมเข้าใจผิดไปเองหรือเปล่าครับ